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2016年证监稽察20大典范违法案例
泉源：中国证监会 | 时间：2017-03-14 | 0
一、使用市场
（一）唐某博等人使用市场案——沪港通跨境使用第一案
本案系证监会乐成查获的首起不法投资者绕道香港开立证券账户，借路“沪股通”生意机制反向使用A股的新型案件。2010年以来，唐某博等多次、重复在境内或跨境实验使用市场等违法行为，唐某博及其关联职员唐某子、袁某林等人因使用市场、超比例持股未披露等违法违规运动被证监会多次查处。近期视察发明，唐某博等人使用在香港和内地开立的证券账户，使用“沪港通”标的股票“小商品城”，通过制造人为的生意价钱和生意量，误导其他投资者加入生意，实验跨境使用 ；别的，还使用资金优势、持股优势使用其他5只内地股票 ；两起案件不法赚钱近3亿元。本案的乐成查获是对中国证监会与香港证监会跨境执法相助有用性的实战磨练，也是两会携手配合维护两地市场秩序的经典案例。在沪港通平稳运行近两年、深港通即将开通之前作出行政处分见告，对市场具有树模效应和警示意义。
（二）朱德洪、上海永邦同谋使用“宏达新材”案——使用信息优势使用市场处分第一案
上市公司宏达新材现实控制人朱德洪与私募机构上海永邦投资有限公司同谋使用资金、信息优势使用“宏达新材”股价，其中，朱德洪认真寻找并购重组题材和热门、控制有关信息披露时点，并提供生意资金支持，上海永邦通过一连生意和在自己现实控制的账户之间举行生意。案发缺乏一年时间，深圳专员办视察组即乐成还原出多手法使用、多股使用、内幕生意、超比例持股等违法手法相互交织、千头万绪的新型案件全貌，使用行为人虽生意亏损但仍被处以300万元的法定最高�？�，有力震慑了上市公司、私募机构假借“市值治理”名义“讲故事，炒股价”的乱象。本案系“2015证监法网”专项行动第三批安排查处的案件之一。
（三）中鑫富盈、吴峻乐同谋使用“特力A”、“得利斯”案——刷新证监会行政处分罚没金额最高纪录
稽察总队视察组针对伞形账户隐藏重大、地区漫衍普遍、涉案主体规避视察等难点逐一击破，迅速查明中鑫富盈控制使用10个信托妄想证券账户（下挂11个子账户）、吴峻东控制使用10个信托妄想证券账户（下挂18个子账户）及4个小我私家账户，同谋通过一连生意、自买自卖等方法使用“特力A”、“得利斯”股票的违法事实。该案从发明违规线索到推行处分见告程序用时不到2月。中鑫富盈、吴峻乐因使用“特力A”划分被给予违法所得“没一罚三”、“没一罚二”的�？�，罚没共计11亿余元，刷新了证监会最高行政处分罚没金额纪录。本案系“2015证监法网”专项行动第七批安排查处的案件之一。
（四）姜为使用“甲醇1501合约”使用案——天下首例使用商品期货合约价钱刑事案件
2014年11月14日至12月16日，为确保所持买期套坚持仓顺遂进入交割月，海内第一大甲醇商业商欣华欣公司时任总司理姜为运用42个机构账户和小我私家账户，通过囤积甲醇现货和集中资金优势（共动用资金14亿余元）、持仓优势使用“甲醇1501合约”，被证监会依法处以100万元�？睢⒔幽芍丈砥诨跏谐〗氩椒ゲ⒁扑凸不卮χ贸头�。广东证监局与郑州商品生意所团结羁系执法，高效完成了涉及16个省份共计145个期货账户、143个银行账户的取证事情，案件自主案到做出行政处分缺乏半年。2016年12月26日，法庭一审讯断姜为犯使用期货市场罪，判处有期徒刑两年六个月，并处分金100万元。本案系“2015年证监法网”专项执法行动首批安排查处案件之一。
（五）朱炜明“抢帽子”使用案——“抢帽子”戏法终归伏诛
此案是一起典范的证券从业职员用“抢帽子”手法使用市场不法赚钱的案件。上海证监局视察发明，原国开证券经纪人朱炜明使用其掌握、控制的支属的证券账户事先购置了“利源精制”、“万马股份”等十只股票。随后，朱炜明使用其在上海电视台第一财经频道“谈股论金”栏目担当特邀嘉宾的身份，在节目中果真评价、展望上述股票，并在节目播出后的3个生意日内卖出，赚钱近44万元。视察同时发明，朱炜明在2010年8月20日起约四年内，通过其控制的支属的证券账户举行证券投资生意，组成从业职员违法生意股票行为，违法所得约400万人民币。证监会依法对朱炜明上述违法行为作出行政处分，对其接纳终身证券市场禁入步伐，同时将本案移送公安机关。现在朱炜明因涉嫌使用证券市场罪，已被审查机关批准拘捕。该案的实时核办为证券行业从业职员敲响了警钟，也警示证券行业须增强对从业职员加入证券类节目的有用内控，对加入证券类媒体节目的要害职员增强审核，增强制度约束和品德操守、执法意识的教育。本案系“2015证监法网”专项行动第四批安排查处案件之一。
(六)任良成使用多只股票案——大宗生意接盘后使用股价卖出赚钱累犯遭重罚
任良成以上海任行投资治理有限公司（为任良成设立的一人有限责任公司）为平台，专营股票大宗生意营业。2011年以来，任良成数次通过大宗生意接盘股票后，在二级市场上使用股价并卖出赚钱，已被证监会多次查处。其中，2014年4月至12月，为先后完成大宗生意买入的16只股票在二级市场的顺遂卖出，任良成在大宗生意日之前或之后，控制使用员工和融资方提供的数十个证券账户，在盘中通过高价申报、作废申报等手段，使股票价钱爆发较大的涨幅，并于大宗生意日后的越日或几日内卖出。2016年11月，证监会依法没收任良成上述违法行为所得9999余万元，并处以两倍�？�，罚没金额合计近3亿元。
二、IPO诓骗刊行及信息披露违法
（七）辽宁振隆特产财务造假案——IPO财务造假自动撤回质料同样顶格罚
辽宁振隆特产2013年至2015年向证监会申报的四份招股说明书保存虚伪纪录。在证监会对振隆特产开展专项财务检查发明异常情形后，2015年6月10日，振隆特产撤回IPO申请。证监会依法对振隆特产给予忠言，并处以60万元�？�，同时决议没收其保荐机构信达证券、状师事务所中银律所的营业收入，划分处以320万元�？睢�120万元�？�。虽然振隆特产自动撤回了IPO申请，但其造假行为已扰乱了资源市场秩序，证监会仍予以顶格处分。辽宁振隆特产案向市场有力传导了证监会“绝不放过任何一个涉案主体、绝不放过任何一项违法失职行为、绝不放过任何一项需要肩负的执法责任”，坚决把不切合条件的企业挡在IPO大门之外的刻意。本案系“2015证监法网”专项行动第五批安排查处案件之一。
（八）欣泰电气诓骗刊行及信息披露违法违规案——诓骗刊行强制退市第一案
欣泰电气为实现在创业板刊行上市目的，报送包括虚伪财务报告的刊行申请质料，骗取刊行批准 ；上市后继续披露虚伪财务报告，组成诓骗刊行、虚伪陈述。证监会依法对欣泰电气及其17名现任或时任董监高及相关职员举行行政处分，并对欣泰电气现实控制人、董事长温德乙，时任总会计师刘明胜接纳终身证券市场禁入步伐。深圳证券生意所随即对欣泰电气启动重大违法强制退市程序。兴业证券自动出资5.5亿元设立投资者先行赔付专项基金。别的，证监会依法向公安机关移送欣泰电气涉嫌犯法案件，并对欣泰电气首发上市保荐机构兴业证券、审计机构北京兴华会计师事务所、执法效劳机构北京市东易状师事务所依法查处。本案中羁系部分综合运用行政、民事和刑事手段，重办IPO诓骗刊行，对市场形成有力震慑，有利于净化市场情形。本案系“2015证监法网”专项行动第五批安排查处的案件之一。
（九）康华农业、步森股份信息披露违法违规案——重大资产重组“借壳方”财务造假第一案
本案是证监会查处的首例重大资产重组财务造假案。广西证监局视察组对重组方、上市公司、中介机构、企业客户等20多个涉案主体开展周全视察，乐成战胜了系统造假手段隐秘、部分证据被销毁或隐匿、视察工具不配合等难题，快速查实了康华农业为实现上市目的，恒久有组织地举行系统性财务造假，造假金额重大，造假手段卑劣，情节严重的涉嫌违法犯法事实�？祷┮当欢ジ翊Ψ�60万元并依法移送公安机关，3名责任职员被接纳市场禁入并依法移送公安机关，浙江步森股份因披露信息保存虚伪纪录被依法处分30万元。本案相关中介机构涉嫌违法违规已被证监会立案稽察，现在正在处置惩罚历程中。本案系“2015证监法网”专项行动首批安排查处案件之一。
（十）参仙源财务造假案——新三板财务造假第一案
参仙源通过少计本钱、价钱不公允的关联生意方法虚增利润1.29亿余元。2016年7月8日，证监会依法对参仙源处以60万元顶格罚 ；并对时任公司董事长于成波、总司理李殿文及相关职员给予忠言以及5-30万元不等的�？�，参仙源案是新三板领域查处的首个财务造假案例。证监会将一直加大对新三板违法违规行为的查处力度，以有用的羁系维护新三板市场的恒久康健生长。
三、中介机构违法违规
（十一）中德证券财务照料营业未勤勉尽责案——推动财务照料归位尽责
2016年2月，云南证监局在一样平常羁系中发明该案违法线索。经查，在沈机集团拟向紫光卓远转让昆明机床股份历程中，昆明机床、沈机集团未披露“3个月自动扫除”等协议生效条件和特殊条款，紫光卓远未完整披露协议的生效条件，信息披露保存重大遗漏 ；且沈机集团、紫光卓远未凭证划定披露沈机集团回购昆明机床资产的股份转让增补协议。中德证券作为紫光卓远约请的财务照料，为自己撰写的《详式权益变换报告书》出具了核查意见和声明，未勤勉尽责，导致未发明紫光卓远信息披露保存重大遗漏。证监会已对中德证券作出没收营业收入300万元，并处以300万元�？畹拇Ψ�。本案的依法查处与果真，对推动证券效劳机构与职员归位尽责，维护资源市场三公原则，� ；ぶ行⊥蹲收哒比ㄒ�，具有起劲意义。
（十二）立信会计师事务所、中同华资产评估有限公司未勤勉尽责案——整治审计、评估行业乱象
本案泉源于稽察总队在查处“2015证监法网专项行动”首批安排案件历程中发明的违法线索。立信会计事务所在为大智慧开展2013年年报审计营业中未勤勉尽责，未执行须要审计程序，未获取充分适当的审计证据。北京中同华资产评估有限公司在大智慧下属公司股股东权益价值评估历程中，违反多项执业准则划定，包括以预先设定的价值作为评估结论、评估结论保存具有主要影响的实质性遗漏、未披露评估时代爆发的重大事项、未对现金等实验有用的评估程序、评估报告出具日期早于内部审核日期等。两家中介机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚伪纪录、误导性陈述或者重大遗漏。证监会依法没收上述机构相关营业收入，并划分处以违法所得三倍金额的�？�。证监会将突出强化中介机构检磨练证、专业把关的法定职责定位，切实提升中介机构效劳水平，� ；ね蹲收哒比ㄒ�。
（十三）利安达会计事务所违法违规案——“屡禁不止”审计机构被严肃羁系
本案泉源于福建证监局在查处“2015证监法网”专项行动第五批安排案件历程中发明的违法线索。2014年5月，福建金森林业股份有限公司开展并购福建连城兰花股份有限公司部分股权的事情，利安达会计事务所系本次重大资产重组的审计机构。经查，福建金森《重大资产重组计划报告书（草案）》》中保存虚伪纪录，审计历程中，利安达违反《审计准则》相关划定未勤勉尽责，导致所出具的审计报告保存虚伪纪录。本次资产重组中，福建金森曾先后频仍替换多家会计事务所，利安达在此前已有多次因未勤勉尽责而被行政处分的情形下，仍为其出具虚伪审计报告，情节卑劣。证监会依法没收利安达营业收入并处�？�。2016年8月，证监会与财务部作出暂停利安达会计师事务所（特殊通俗合资）承接新的证券营业并责令限期整改的处置惩罚决议。审计机构及其相关责任职员应恪守自力性原则，切实做到不沾假、不帮假、不造假，做好资源市场的“守门员”和“把关人”。
四、内幕生意及使用未果真信息生意
（十四）平潭生长异常生意案——上市公司多名高管涉内幕生意
平潭生长多名高管在长达一年半时间内，先后使用9项上市公司内幕信息，大宗买入“平潭生长”股票，生意金额多达3000余万元，赚钱近500万元。广东证监局视察组在一周时间内还原了内幕信息形成历程，牢靠了本案的要害性证据。2016年4月，证监会依法对夏雪、石乃珊、刘峰、陈勇4名高管的内幕生意行为作出行政处分，合计罚没金额近2000万元。作为上市公司多名高管内幕生意的典范“窝案”，该案给上市公司董监高职员以有力警醒，有用施展了“查处一宗，教育一片”的警示作用。本案为“2015证监法网专项行动”第七批安排查处的案件之一。
（十五）罗向阳内幕生意案——证券公司高级治理职员伙同其弟三次从事内幕生意被查处
本案泉源于证监会按国务院安排开展“两增强、两阻止”专项检查运动中发明的线索。2013年11月至2015年2月时代，时任新时代证券公司总司理助理罗向阳基于职务身份和加入的相关营业运动，先后3次知悉相关上市公司的内幕信息。罗向阳伙同其在新时代证券某营业部任职的胞弟罗杨颖，使用罗杨颖现实控制的多个证券账户，先后3次内幕生意“东方铁塔”、“黄河旋风”股票。证监会依法没收罗向阳等人2015年内幕生意的违法所得约44万余元（前2次内幕生意均为亏损），并处�？�254万余元，并对罗向阳兄弟2人划分接纳证券市场终身证券市场禁入步伐。本案查处提醒证券从业职员，莫要心存幸运触碰底线，不然不但肩负法定责任，还将殉国自身甚至亲人的职业生涯。
（十六）厉建超“老鼠仓”案——公募基金冠军司理涉“老鼠仓”沦为囚徒
2010年4月至2014年1月22日时代，厉建超在担当中邮焦点优选基金基金司理时代，使用因职务便当获取的内幕信息以外的其他未果真信息，使用其控制的多个证券账户举行趋同生意，生意金额累计高达9.1亿元，累计趋同生意赚钱约为1,682万元。时代，厉建超2013年接受的中邮新兴工业股票基金业绩卓越，登上同年股票基金冠军宝座。2014年1月23日，证监会依法将其移送公安机关追究刑事责任。2016年4月，山东省高级人民法院二审讯断厉建超有期徒刑3年零6个月，并处分金1700万元。2016年8月26日，证监会依法对厉建超接纳终身证券市场禁入步伐。
五、编造、撒播虚伪信息
（十七）弥达斯编造、撒播“招商银行喊国家队还钱”虚伪信息案——证监会处分自媒体编造、撒播虚伪信息第一案
2016年2月24日，微信公众号“弥达斯”宣布《国家队：招商银行副行长喊你还钱了》，引发市场关注，随后又宣布勘误致歉声明。“弥达斯”总编辑李辉为吸引眼球，接纳不切合现实的问题，其部分报道内容断章取义、为主观臆测。该虚伪信息通过微信、转载等多方法普遍撒播，造成较大市场影响。深圳证监局视察组从蛛丝马迹入手，顺藤摸瓜获取了“弥达斯”的真正运营地，第一时间奔赴现场掌握要害证据。2016年10月14日，证监会作出行政处分，责令中融汇智、李辉纠正，并划分处以20万元�？�。虚伪信息借助自媒体交互强、扩散快的特征普遍撒播，极易误导投资者，并对股市爆发负面影响。该案的查处批注晰证监会起劲应对自媒体时代的执法挑战，依法从严从快攻击编造、撒播虚伪信息行为，务必使造谣传谣者支付极重价钱。
（十八）“安硕信息”异常生意案——严肃查处证券效劳机构从业职员作出信息误导行为
2014年5月至2015年2月时代，安硕信息在有关信息披露以及10次接待多家机构投资者历程中，一连披露开展互联网金融相关营业这一禁绝确、不完整的误导性信息 ；东方证券研究所盘算机行业首席剖析师浦俊懿、行业研究员郑奇威违反证券投资咨询营业执律例则，在未经公司内控部分审批、复核的情形下，使用“极具营业延展性…、强烈看好…、最优质的银行IT标的…”等强调性、误导性的语言文字编写邮件，向128家金融机构的1279职员累计发送邮件1.1万余封，撒播安硕信息开展互联网金融有关营业信息。上述披露、撒播行为爆发后，部分基金治理公司于2014年11月1日至2015年5月27日时代大宗买入“安硕信息”，累计共有221只公募基金持有安硕信息最高达74.84%的流通股，推动安硕信息股价从2014年4月30日的28.30元/股上涨至2015年5月13日的450元/股，涨幅为15.9倍。证监会依法对安硕信息的误导性陈述行为处以法定幅度内的“顶格”处分，并对浦俊懿、郑奇威在证券生意运动中作出信息误导的行为划分处以罚金。本案由上海专员办在“2015证监法网”专项行动第三批安排案件中核办。
六、私募机构违法违规
（十九）青原投资违法违规案——查处整治私募乱象
本案为广东证监局在一样平常羁系现场检查中发明的线索。私募基金治理人青原投资通过网站果真推介“青原一号证券投资基金”和“青原投资.泰兴1号债券投资基金”等产品，作为通俗合资人设立并认真治理的有限合资型基金浩源泰兴向6名非及格投资者召募资金，并挪用其治理的浩源泰兴工业5万元。本案中，私募基金治理人保存上述多项违法违规行为，凭证《私募投资基金监视治理暂行步伐》的划定，广东证监局对青原投资给予忠言，并处以三万元�？�。私募基金行业在快速生长的历程中，也袒露出不少违规谋划、治理失范等问题，证监会将继续增强对私募基金行业的羁系，确保私募基金行业沿着康健规范的偏向生长。
七、不法谋划
（二十）恒生公司不法谋划证券营业案——严查非刑场外配资
针对场外配资中的证券违法违规问题，证监会组织稽察实力对杭州恒生网络手艺效劳有限公司（以下简称恒生公司）等举行专项核查后转入立案视察。恒生公司等网络手艺公司明知一些不具有谋划证券营业资质的机构或小我私家的证券谋划模式，仍向其销售具有证券营业属性的软件（具有开立证券生意账户、接受证券生意委托、盘问证券生意信息、举行证券和资金的生意结算等功效），提供相关效劳，获取不法收益上亿元。有关行为违反了《证券法》第122条划定，组成不法谋划证券营业。证监会依法对恒生公司等举行违法所得“没一罚三”的行政处分，并对相关责任人予以忠言、�？�。谋划证券营业必需经国务院证券监视治理机构批准，任何人未经允许不法从事证券营业都是对资源市场基本执法制度的漠视，是对宽大投资者正当权益的损害，证监会将依法重办。
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